• Как подтверждается адрес проживания в своей стране для целей открытия счета в зарубежном банке?

Как правило в качестве подтверждения адреса достаточно квитанции за коммунальные платежи (могут попросить перевод на английский язык). Кто-то принимает регистрацию в паспорте, плюс можно предоставить банковскую рекомендацию, в которой банк пропишет адрес клиента. Могут быть другие документы в исключительных случаях (выписка из домовой книги/ справка из паспортного стола, например).

• Как следует проверить покупателя при продаже недвижимости сейчас?

Здесь лучше обратиться с данным вопросом к банку, который будет принимать средства. Основная логика: сумма сделки

1. должна соответствовать рынку и
2. должна соответствовать плательщику (уровню его дохода и благосостояния).

Второй пункт актуален скорее для сделок на существенные суммы.

• Разве это задача клиента проверять покупателя спустя много лет после сделки? Почему при оформлении сделки купли-продажи недвижимости юристы не решили вопрос?

Полностью согласна, но банк посчитал нужным запросить. Сделка прошла некоторое количество лет назад: если банк получателя все устраивало, то видимо, клиент более не беспокоился. Пример приведен скорее в рамках нестандартного и, возможно, чрезмерно пристрастного подхода банка. Подход может зависеть от банка и даже от конкретного сотрудника комплаенс, который рассматривает кейс.

• Правильно понимаю, что если проверку от имени банка проводите вы, то просто собираем с вами пакет документов, а далее вы сами решаете все вопросы?

Мы вместе с Вами обсуждаем стратегию предоставления информации банку, комплект документов, которые нужно будет подготовить. Вы — готовите комплект документом (если это документы личные, например 2-НДФЛ, выписки и пр.), мы — согласовываем кейс с банком в соответствии с выбранной стратегией.

• По каким именно причинам отказывают в открытии счета? Есть ли статистика?

Причины отказа могут быть разные. Из наиболее распространенных:

1. Клиент не может показать/доказать происхождение средств, при этом имеется публичная негативная информация по нему,
2. Потенциальная прибыль от работы с данным клиентом не покрывает затрат по открытию счета и обслуживанию клиента (выход — приобрести дополнительные услуги банка (в т.ч. инвестиционный портфель), доп комиссии за обслуживание),
3. Клиент нецелевой для банка в соответствии с текущей политикой банка,
4. Источник происхождения средств не соответствует политике банка по приемлемым видам деятельности (например, сталкивались с отказом, когда клиент декларировал в качестве источника происхождения средств прибыль от игровых автоматов).

Статистику банки не раскрывают, но здесь многое зависит от качества подготовки истории происхождения капитала  и  сопроводительной документации. Мы видим, что сейчас отказы случаются чаще, чем, например, несколько лет назад .

• Елена, если счет требуется для получения оплаты за проданную недвижимость, какие требования?

Спасибо за Ваш вопрос. Здесь основной момент: каковы дальнейшие планы по использованию этих средств. Банку интересно , если средства будут дальше инвестироваться в банке и НЕинтересно , если средства сразу куда-то уйдут.  Могут запросить подтверждение владения недвижимостью, предысторию: как недвижимость была приобретена  и на какие средства.  + будут смотреть откуда идут средства от покупателя, если там будет офшор/какая-либо компания, то будут дальнейшие вопросы , как были сгенерированы средства на том счете. Если приобретает физ лицо, то могут спросить источник происхождения средств у него. Основная логика: сумма сделки 1) должна соответствовать рынку и 2) должна соответствовать  плательщику (уровню его дохода и благосостояния). Второй пункт актуален скорее для сделок на существенные суммы.

• Как банки проводят налоговый комплаенс?

Банки по общей логике смотрят, где клиент может быть налоговым резидентом (как минимум по признаку паспорта или по адресу), запрашивают информацию у него, где он платит налоги. Могут попросить подтверждение (как правило 2-НДФЛ достаточно).

27-28 августа CFOCAFE | FinTaxTop провел онлайн-конференцию «Private Wealth. Инвестиционные и иммиграционные возможности».

Ключевые темы программы:
1. Что происходит на рынках недвижимости
2. Какие иммиграционные возможности есть у владельцев капиталов при инвестиции в зарубежную недвижимость
3. Как правильно выбрать объект инвестиций и программы ВНЖ и второго гражданства в современных условиях
4. Практические основы налоговой географии
5. «Налоговая миграция» физического лица
6. Как стуктурировать владение зарубежной недвижимостью, чтобы защитить активы
7. Как открыть счет в иностранном банке. Проблемы объяснения происхождения средств частных клиентов при открытии банковских счетов и учреждений иностранных компаний и структур
8. Почему брачный договор — объективная норма, а не излишняя мера предосторожности
9. Какие налоговые последствия возникают при покупке зарубежной недвижимости. Примеры и рекомендации, которые помогут избежать ошибок и переплат
10. Какие изменения произошли в сфере валютного регулирования и как избежать нарушений
11. Панельное обсуждение: настоящее и будущее гражданства и резидентства за инвестиции
— Суверенное право на предоставление гражданства и резидентства: ЕС и третьи страны
— Актуальные риски провайдеров услуг и клиентов: международные, внутристрановые и эпидемиологические риски
— Комплайенс и новые вызовы для программ гражданства за инвестиции
— Вся правда о рейтингах программ и силы паспортов
— Рекомендации по выбору для клиентов программ гражданства и резидентства за инвестиции
— Онлайн блиц-консультация (Q&A)

Опытом с участниками онлайн-конференции поделились ведущие эксперты из компаний Dentons, Althaus Private Tax, Paragon Advice Group, Phoenix Advisors, IFS Consultants, Freedom Finance Europe Ltd, Knight Frank, Amond & Smith Ltd, Pen & Paper, Клифф, Hill Consulting и др.

Посмотреть видеозаписи выступлений — https://fintax.top/privatewealth